Salut les investisseurs malins, j’espère que tu vas bien, je m’appelle Gabriel Jarrosson. Aujourd’hui je vais te parler de l’investissement via une Holding, quels sont les avantages, quels sont les inconvénients, on va regarder tout ça ensemble. C’est une question qui m’a été très souvent posée, donc tu te la pose peut-être. Avant de commencer, si c’est ta première fois ici, si ce n’est pas encore le cas, je t’invite à cliquer sur le bouton « s’abonner » juste en dessous de cette vidéo, pour t’abonner à la chaine YouTube Leonis, ne rater aucune de mes vidéos dès que je les publie, et rejoindre plusieurs milliers d’investisseurs malins.
C’est parti !
Une Holding c’est donc, tout simplement, une société que tu détiens que tu peux détenir avec plusieurs, avec ta famille, qui est une société qui a pour but, de faire de l’investissement, de détenir des parts d’autres sociétés, éventuellement de détenir de l’immobilier et d’investir. Donc tu peux, si tu le souhaite, faire le choix d’investir dans une Holding, il y a des avantages et des inconvénients et on va les explorer tout de suite.
Alors, la première chose, c’est les avantages d’investir à titre personnel, donc les avantages de ne pas investir dans une Holding ou, disons les inconvénients d’investir avec une Holding, c’est que par exemple pour ce qui est de l’investissement pour les start-ups en tant que les business en général ce qui est, tu le sais, mon activité principale, et bien tu bénéficies d’un certain nombre d’opportunités de défiscalisation qui sont accessibles en tant que particuliers. Il y en a deux principales. Il y a premièrement ce qui s’appelle l’IR PME, c’est un abattement sur ton impôt, sur le revenu, qui peut aller jusqu’à 2500 € pour 10.000 € investis. Donc si tu investis 10.000 € dans les start-ups sur une année, et bien tu peux avoir jusqu’à 25% donc 2500 € qui vont venir à être déduits de tes impôt. Donc ça c’est quelque chose qui fonctionne si tu le fais à titre personnel, ça ne marche pas avec une Holding. Ça c’est une première chose.
Une deuxième chose c’est l’investissement via le PEA, plan d’épargne en action, j’ai fait un certain nombre de vidéos sur cette chaine pour en parler. Si tu peux aller, tu peux aller les voir si ça t’intéresse et c’est un dispositif à nouveau, qui est uniquement disponible pour les particuliers et le PEA te permet notamment de ne pas payer d’impôts sur la plus-value au bout d’un certain temps au terme de ton PEA, si tu fais ou réalises le plus-value via ton investissement, ça fonctionne d’ailleurs aussi pour les actions et bien les actions boursières et voilà, les boites cotées, tu ne payes pas d’impôts sur la plus-value au bout d’un certain temps, donc ça c’est évidemment très pratique si tu te fais a titre personnel.
Si tu fais avec une Holding, tu vas donc renoncer à ces avantages. En revanche tu as d’autres avantages, si tu investis dans des start-ups et bien, ta Holding, elle va être assujettie à l’IS, I ’impôt sur les sociétés, et bien si tu détiens des actions pendant plus de cinq ans, des actions d’une start-up par exemple, et que tu réalises ensuite un Exit, et bien c’est cette plus-value que tu vas toucher dans ta Holding, ne va pas être soumise à l’IS, donc je répète, moins de cinq ans tu fais une plus-value sa remonte dans ta Holding donc tu as investi dans ta Holding, et bien l’argent que tu vas récupérer, il va être taxé à l’impôt sur les sociétés, donc c’est 30% sur les bénéfices. En revanche si ça fait plus que cinq ans que tu es exonéré d’IS et ça remonte directement dans ta Holding. Alors tu peux dire, mais si ce n’est que ça la différence quel est l’intérêt? En fait le véritable intérêt, il n’est pas là. Le véritable intérêt c’est d’investir avec l’argent de ta Holding sans jamais que l’argent passe par toi à titre perso. Tout argent qui passe par toi à titre perso, va être imposé au titre probablement, par exemple, de l’impôt sur des revenus. Si tu as des revenus dans une société, dans une Holding, s’ils remontent jusqu’à toi pour les passer de la société à toi, à titre perso, tu dois avoir soit te verser un salaire et le salaire c’est relativement taxé, il y a les charges salariales, les charges patronales, les cotisations, la retraite, etc , etc, donc c’est beaucoup taxé.
De l’autre côté tu peux ne pas verser de salaire, il faut avoir de quoi vivre, et te payer en dividendes, et là tu as un impôt sur les dividendes. En revanche, si tu laisses l’argent dans la société, et que tu ne sors pas jusqu’à toi, et bien tu évites toutes ces impositions. Tu n’as pas d’impôt sur les salaires, tu n’as pas d’impôt sur le revenu à titre perso, et tu n’as pas d’impôt sur les dividendes, parce que tout ça quand tu vas te verser un salaire, donc je te parle à l’instant des charges salariales ou l’impôt sur les dividendes, ensuite une fois que c’est dans ta poche, c’est considéré comme un revenu et ça va être retaxé par l’état, sur l’impôt sur le revenu. D’accord? Et plus tu as de revenus, plus ta tranche marginale augmente. Donc tu peux si tu le souhaite, laisser l’argent dans la Holding et t évites ces deux impositions et investir directement. Et donc ça c’est extrêmement intéressant puisque ça te permet d’investir beaucoup plus d’argent, puisque, encore une fois, donc on va prendre un exemple très concret, si dans ta Holding tu as 10000 € et bien par exemple, si tu te verses un salaire avec tes 10000 € tu vas pouvoir te verser 5000 € de salaire, il y en a sec 5000 € pour toi dans ta poche, et 5000€ qui sont les charges patronales, les charges salariales, les cotisations, etc. Donc il y en a 5000 qui partent directement. Et ensuite si tu te verses 5000 par mois, à la fin de l’année ça fait 60.000 €, un très bon salaire, et bien tu vas être imposé à l’impôt sur le revenu sur tes 60.000 € et ça va te faire quelque, je ne sais pas, 3, 4, 5 milles € d’impôts en plus à l’année qui vont être déduits, donc tu avais 120.000 € au départ, à la fin de l’année il va te rester peut être 50 – 55 milles € dans ta poche, d’accord? Avec ces 120,000 €, 10,000 € par mois dans ton Holding, tu peux les investir directement. Et là tu as une capacité d’investissement de 120.000 €.
Encore une fois, tu n’as pas les dispositifs de défiscalisation, de diminution d’impôt sur le revenu de PEA etc…Mais ça te permet d’investir beaucoup plus au départ puisque c’est de l’argent qui est directement dans ta Holding. Donc ça c’est un bon reflexe d’investisseur malin, beaucoup de gens font ça, c’est de laisser de l’argent dans les sociétés et de n’avoir le moins d’argent possible à titre personnel pour être moins taxé, puisque les sociétés finalement sont moins taxées que les particuliers. Et donc si tu laisses l’argent dans ta société, il est moins taxé, tu investis directement et c’est ça finalement le véritable avantage d’investir via une Holding. Alors je te précise, une Holding c’est une société, ça va te couter en entretien, en frais à peu près 2000 € par an, minimum, comme toutes les sociétés en France, parce qu’il va te falloir un compte en banque, il va te falloir payer la cotisation de conseil d’entreprise, il va te falloir un expert-comptable qui va te sortir un bilan tous les ans, etc. Donc ça c’est à nouveau les inconvénients c’est qu’il faut s’en occuper, il va te falloir gérer encore, payer et gérer un deuxième compte bancaire, il va te falloir avoir un expert-comptable qui va te faire ta comptabilité donc c’est un peu plus lourd, un peu plus galère et un peu plus cher. Encore une fois, 2000 € de frais à sortir, donc ça dépend des montants dont il est question, si c’est des dizaines ou des centaines de milliers d’euros, bien sûr ça peut valoir le coup. Si c’est pour des beaucoup plus petits montants, ça peut ne pas servir à grand-chose d’engager 2000 € par ans tout simplement pour avoir une Holding. Mais encore une fois, c’est ce qu’on appelle une technique de riches, c’est à dire que les gens qui ont beaucoup d’argent et les gens qui ont un certain patrimoine, en général, utilisent une Holding pour les raisons que je t’ai expliqué, pour payer moins d’impôts à titre personnel et donc pouvoir investir plus d’argent.
Voilà, j’espère avoir répondu à la question des avantages et inconvénients d’investir dans une Holding, comme tu le vois, en fait à partir d’un certain niveau et d’un certain montant, c’est plutôt avantageux et au départ c’est moins avantageux. Grosso modo, c’est à peu près ça, j’espère avoir répondu de façon claire et précise et concise, si tu as d’autres question, n’hésites pas à les poser en commentaires et j’essayerais d’y répondre, soit en répondant à ton commentaire, et si besoin, pourquoi pas, en refaisant une vidéo. J’espère que déjà c’est une bonne introduction.
Merci de m’avoir regardé jusqu’au bout, si la vidéo ta plu, aime-la, partage-la, n’hésites pas de me dire ne commentaire si tu as une Holding ou si tu voudrais créer une Holding, éventuellement je pourrais te donner un certain nombre de conseils sur la façon de procéder et voilà je crois que c’est tout.
Si tu n’es pas encore abonné à la chaine YouTube Leonis, évidement abonne-toi et en attendant une prochaine vidéo de moi, tu peux regarder une autre vidéo qui va apparaître juste au-dessus de ma tête à très bientôt.